Стратегии финансового поведения в условиях кризиса
В условиях глобализации различные экономические процессы и явления наполняются новым смыслом
Во многом это определяется самой сущностью глобализации, объединяющей в себе как экономические, так и социальные, политические, гуманитарные, экологические и другие процессы.
Исходя из этого, даже в рамках экономической глобализации, следует ориентироваться на решение не только экономических, но и неэкономических задач.
Для любого государства при обеспечении экономического роста, наряду с количественными, все более важными становятся его качественные показатели. По моему мнению, именно это и лежит в основе такого понятия, как экономическое благополучие.
Не ограничиваясь только уровнем экономической удовлетворенности домашних хозяйств, под экономическим благополучием следует понимать обобщающий показатель, отражающий благосостояние людей и состояние окружающей среды. В широком смысле его можно оценивать как уровень удовлетворенности населения своей жизнью в данной стране.
С целью повышения благосостояния населения Российской Федерации, в рамках проекта Минфина России совместно с преподавателями Ярославского филиала Финуниверситета на территории Ярославской области активно реализуется программа «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации».
Именно в период кризисов снижается уровень доходов населения.
Ярким примером является, так называемый, корона-кризис.
В данной ситуации государство разрабатывает и реализует меры по поддержке отечественной экономики. В рамках этих мер существуют и те, которые направлены на определенные категории населения. Помимо помощи со стороны государства, его граждане должны самостоятельно пересматривать и оптимизировать свои расходы. Прежде всего необходимо понять, что нужно делать, а что категорически не нужно делать.
А именно, во-первых, нужно отказаться от новых необоснованных кредитов; во-вторых – не стремиться погасить кредиты и долги за счет средств, предусмотренных в бюджете в качествефинансового резерва; в третьих - не инвестировать в высокорискованные активы; в четвертых – с повышенной осторожностью относиться к своим персональным данным (ПИН-коды, CVV-коды, номера карт и т.д.), так как активность мошенников в кризис повышается; в пятых – создать или увеличить запас наличных денег или на банковской карте; в шестых – снизить расходы, так как в этот период увеличивается доля не запланированных трат; в седьмых – постараться провести рефинансирование или реструктуризацию кредитов с целью снижения ежемесячной кредитной нагрузки; в восьмых – провести ревизию своих активов, долгов, неиспользуемого имущества; в девятых – получить налоговые вычеты, а также льготы и иные меры поддержки от государства.
В период нахождения на самоизоляции у большинства населения произошла оптимизация расходов, по данным РБК, они снизились на 30%.
В структуре финансов домохозяйств произошли изменения – снизились расходы на транспорт, одежду, развлечения, питание вне дома и т.д., и увеличились траты на лекарства, продукты питания, онлайн-сервисы, коммунальные услуги.
Данная ситуация позволяет нам оптимизировать свой бюджет – установить сумму базовых расходов (далее – БР), понять минимальный доход (далее – МД), определить фонд ежемесячных расходов, сформировать буферный фонд (3 × на разницу между БР и МД), рассчитать объем временно свободных денежных средств, часть из которых направим на формирование резервного фонда, а часть – на целевой фонд (сбережения).
Если доходы больше, чем базовые расходов – появляется возможность увеличить буферный фонд. Если доходы меньше, чем базовые расходы – средства используются из буферного фонда (или из резервного, если в буферные денежные средства заканчиваются).
Следующим способом снижения расходной и повышения доходной части семейного бюджета могут быть налоговые льготы и вычеты.
Вычеты, предусмотренные п. 1 ст. 219 НК РФ, предоставляются по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком. К ним относятся:
- социальные вычеты по суммам, уплаченным за обучение;
- социальные вычеты по суммам, уплаченным за медицинские услуги;
- социальные вычеты по суммам, уплаченным по страхованию;
- социальные вычеты по суммам, перечисляемым в виде пожертвований;
- социальные вычеты по суммам, уплаченным за прохождение независимой оценки квалификации.
Срок представления физлицами налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ перенесен с 30 апреля на 30 июля 2020 года.
Представлять декларацию нужно будет тем физлицам, которые в 2019 году получили налогооблагаемый доход.
Так же декларации можно подать за 2017 и 2018 годы.
В качестве инструментов по снижению долговой нагрузки необходимо воспользоваться рядом следующих инструментов:
1. Досрочное погашение (при наличии финансовой возможности):
а) метод «снежной лавины» (по размеру процентной ставки от большей к меньшей);
б) метод «снежного кома» (по размеру текущего долга, от меньшего к большему).
2. Рефинансирование, то есть объединение кредитов в один с меньшей ставкой и большим сроком погашения (это возможно при наличии у заемщика хорошей кредитной истории).
3. Реструктуризация кредитной задолженности, в том числе и кредитные каникулы (если подтверждено сложное финансовое положение).
4. Личное банкротство (если отсутствует возможность отвечать по своим финансовым обязательствам).
С июля 2019 года у заемщиков появилось право на «ипотечные каникулы».
Существуют следующие виды таких каникул:
1. Погашение процентов (гасятся только проценты, тело кредита разбивается на последующие платежи).
2. Разбивка платежей (вносится только часть ежемесячного платежа – частично платится по процентам, частично по телу кредита. Невыплаченный остаток за льготный период будет распределен по последующим платежам).
3. Полная отсрочка (в течение льготного срока проценты и основной долг по кредиту не погашается, общий срок ипотеки продлевается на период отсрочки. После полного внесения плановых платежей, заемщик должен погасить долг, который накопился за время каникул).
4. Увеличение срока (банк может пересчитать выплаты на более долгий срок).
Федеральный закон от 03.04.2020 N 106-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» и отдельные законодательные акты РФ в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа», установил более либеральный режим по «кредитным каникулам», в том числе по ипотечным кредитам.
Заемщик - физлицо вправе потребовать у кредитора, предоставившего потребительский кредит (заем), изменить условия кредитного договора (договора займа) для приостановления исполнения своих обязательств на срок, определенный заемщиком.
Обратиться к кредитору с этим нужно в течение времени действия договора, но не позднее 30 сентября 2020 г. и при одновременном соблюдении установленных условий:
- кредитный договор (договор займа) заключен до 3 апреля 2020 г.;
- размер кредита (займа) не превышает максимального размера кредита (займа), в случае его установления Правительством РФ;
-доход заемщика за месяц, предшествующий обращению к кредитору, снижен более чем на 30% по сравнению с его среднемесячным доходом за 2019 год. Правительство РФ определило методику расчета среднемесячного дохода заемщика;
- на момент обращения заемщика с требованием к кредитору в отношении такого кредитного договора (договора займа) не действует льготный период, установленный в соответствии со ст. 6.1-1 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)».
В период приостановления исполнения заемных обязательств не допускается начисление неустойки (штрафа, пени), предъявление требования о досрочном исполнении обязательства по договору и (или) обращение взыскания на предмет залога или предмет ипотеки.
Заемщик вправе определить длительность данного периода - не более шести месяцев, а также дату его начала, с соблюдением определенных условий. Срок рассмотрения кредитором требования заемщика - 5 дней. По окончании рассмотрения, кредитор обязан направить заемщику уведомление о подтверждении установления льготного периода либо об отказе в установлении льготного периода.
При каких ещё условиях можно в текущем году воспользоваться кредитными каникулами?
Ипотека не более 2 млн рублей в большинстве регионов, 3 млн рублей в Санкт-Петербурге и Дальневосточном федеральном округе, 4,5 млн рублей в Москве; автокредит до 600 тыс. рублей; потребительский кредит до 250 тыс. рублей; кредитная карта до 100 тыс. рублей.
При размещении денежных средств на депозитах или в форме инвестиций необходимо помнить ряд правил, которые актуальны и в кризисные периоды.
К ним можно отнести:
1. Резерв – отдельно, то есть сначала у вас должен быть резервный фонд, и он должен быть отдельно от основного инвестиционного портфеля.
2. Определите срок вложений. Чем больше срок, тем меньше потенциальные риски.
3. Ваше отношение к рискам: готовы увидеть снижение цены ваших активов на 30%? Если вы не готовы увидеть даже виртуальные 3. (бумажные) убытки, то вам подойдут только надежные инструменты вне зависимости от срока.
4. Диверсификация: комбинация разных активов (акции, облигации, золото, недвижимость), разных валют. Чтобы снизить риски целесообразно использовать разные инструменты (с разным уровнем риска и поведением) при вложении своих денег
5. Усреднение: постепенные регулярные инвестиции, то есть заводить деньги в инвестиции необходимо постепенно, особенно в кризисные времена
При размещении свободных денежных средств на банковский депозит нужно учитывать, что 31 марта 2020 года принят закон о налоге 13% на доход по вкладам свыше 1 млн. рублей, то есть учитываются все вклады, во всех банках.
Данные изменения вступают в силу с 2021 года. Впервые уплатить налог вкладчикам придется только в 2022 году до 01.12.2022 г.
Как рассчитать этот налог? Необлагаемый доход 1 млн. рублей * ключевая ставку ЦБ на 1 января отчетного года. В 2020 году сумма необлагаемого дохода была бы равна (1 000 000 × 6%) = 60 000 руб. Так как на 1 января 2020 года ключевая ставка Банка России была установлена на уровне 6%. Например: совокупный доход по вкладам = 100 000 руб. Необлагаемый процентный доход = 60 000 руб. Налог к уплате: (100 000 – 60 000) × 13% = 5 200 рублей.
При размещении денежных средств в облигации также необходимо учитывать, что с 1 января 2021 года весь купонный доход по всем облигациям (ОФЗ, муниципальные, коммерческие) и дисконт, фактически полученный, будет облагаться НДФЛ.
Что в данном случае освобождается от налогообложения? ИИС: вычеты (тип А) и освобождение от налога (тип Б); вычет по долгосрочному владению ц.б., если срок владения бумагой более трёх лет; перенос убытков, полученные по ц.б. и ПФИ, на прибыль будущих периодов.
В чем необходимость формирования финансового резерва?
Финансовый резерв – деньги, которые помогут пережить временные финансовые трудности (или смягчить их последствия), не снижая уровень жизни и не увеличивая долги. Основные преимущества такого резерва: во-первых, страховка от непредвиденных обстоятельств; во-вторых, предотвращает появление долгов и необходимость продавать нужное имущество; в третьих защита от стресса и источник уверенности в завтрашнем дне; источник стартового капитала при возникновении возможностей; в четвертых, защита от нищеты и полного краха в случае катастрофической ситуации.
При формировании финансового резерва необходимо соблюдать четыре основных правила:
1. размер резерва должает быть от 3 до 12 сумм ежемесячных расходов;
2. как накопить? 10% от регулярных доходов 50% дополнительных доходов;
3. где хранить? Наличные депозиты (накопительные счета с % на остаток, фонды денежного рынка);
4. как расходовать? используйте только в случае наличия прямой угрозы финансовому положению.
Как отмечают эксперты, соотношение сбережений и средних зарплат свидетельствует о приемлемом уровне финансовой подушки.
В лидирующей Москве средние вклады составляют почти 12 месячных зарплат. Вторую строчку, как и по объему депозитов, занимает Санкт-Петербург с соотношением 9,6 средней зарплаты. Далее идут Калининградская область (6,6), Владимирская и Самарская (по 6,3), а также Ярославская (6,1).
Таким образом, жители центральных регионов России отличаются наибольшей бережливостью.
За последние три года объем депозитов в среднем по России вырос на четверть. При этом в 53 регионах из 82 прирост был выше среднероссийского [3].
Так же в настоящее время государством введены меры социальной поддержки населения.
Повышены выплаты период за временной нетрудоспособности (больничный) до размера МРОТ (12 130 рублей). Изменение коснется только тех, кто получает зарплату ниже МРОТ или пособие по безработице. По тому же принципу рассчитываются больничные для тех, кто вышел на карантин после возвращения из-за границы, или проживает с таким человеком.
Семьям с детьми в возрасте до трех лет выплатят по пять тысяч рублей на каждого ребенка. Деньги будут начислять в течение трех месяцев, начиная с апреля. Помощь получат только те семьи, у кого есть право на материнский капитал. Семьям с доходом меньше прожиточного минимума с детьми от 3-х до 7-и лет выплаты 5500 руб. на ребенка.
Безработным повысят максимальные выплаты до величины МРОТ – 12 130 рублей. Всем, кто потерял работу и обратился в службу занятости после 1 марта текущего года будут выплачивать пособие по безработице по верхней планке (апрель, май, июнь). До 30 сентября 2020 года в Москве - 19 500 рублей, в Московской области - 15 000 рублей.
Текущие пособия и льготы продлены на полгода автоматически. К ним относятся субсидии по оплате ЖКУ, детские выплаты и другие. Если раньше у гражданина РФ не было права на льготу, то он ее не сможет получить автоматически. Необходимо подавать заявление, например, через портал госуслуг.
В ряде регионов отменены взносы за капитальный ремонт. Например, эта мера внедрена в Москве и Подмосковье
До 1 января 2021 года в России вводится мораторий на начисление штрафов за неоплаченные услуги ЖКХ и на отключение граждан от коммунальных услуг за долги.